资金分析报告【经典3篇】

约定分享2019-06-05 03:15:10 次阅读

资金分析报告篇一：企业资金运营分析

随着市场竞争的加剧和企业规模的扩大，企业资金的运营管理变得尤为重要。本报告将对企业的资金运营情况进行分析，并提出相应的改进方案。

首先，我们对企业的资金流动情况进行了梳理。通过对企业的现金流量表和资产负债表的分析，我们发现企业的现金流入主要来自销售收入，而现金流出主要用于采购原材料、支付员工工资和运营费用。然而，我们也发现企业的现金流出与现金流入之间存在一定的差距，导致企业现金流不足的情况。这可能是由于企业的销售收入周期较长，导致现金回笼速度较慢，而企业的采购和支付周期较短，导致现金流出速度较快。为了解决这个问题，我们建议企业加强与供应商的合作，优化采购和支付流程，以缩短现金流出周期。

其次，我们对企业的资金利用情况进行了分析。通过对企业的财务报表和财务指标的分析，我们发现企业的资金利用效率存在一定的问题。企业的资产周转率较低，表明企业在利用资产方面存在一定的浪费。此外，企业的负债比率较高，表明企业负债较多，存在一定的债务风险。为了改善资金利用效率，我们建议企业加强固定资产管理，优化库存管理，以提高资产周转率。同时，企业应审慎选择债务融资方式，合理控制债务规模，以降低债务风险。

最后，我们对企业的资金筹措情况进行了分析。通过对企业的融资渠道和融资成本的分析，我们发现企业的融资渠道相对单一，主要依赖银行贷款。此外，企业的融资成本较高，导致企业的融资成本负担较重。为了改善融资情况，我们建议企业多元化融资渠道，寻找更多的融资来源，降低融资成本。同时，企业应加强与银行的合作，优化融资结构，以提高融资效率。

综上所述，本报告对企业的资金运营情况进行了全面的分析，并提出了相应的改进方案。我们相信，通过实施这些改进方案，企业将能够更好地运营资金，提高企业的竞争力和盈利能力。

资金分析报告篇二：个人资金管理分析

在现代社会中，个人资金管理变得越来越重要。本报告将对个人的资金管理情况进行分析，并提出相应的改进方案。

首先，我们对个人的收入与支出情况进行了梳理。通过对个人的收入来源和支出类别进行分析，我们发现个人的收入主要来自工资和投资收益，而支出主要用于日常开销、房屋贷款和教育支出。然而，我们也发现个人的支出与收入之间存在一定的差距，导致个人资金不足的情况。这可能是由于个人的消费习惯较高，导致日常开销较大，而个人的收入增长较慢，导致资金供给不足。为了解决这个问题，我们建议个人制定合理的消费预算，控制日常开销，增加储蓄，以提高个人的资金供给。

其次，我们对个人的资金投资情况进行了分析。通过对个人的投资组合和投资收益的分析，我们发现个人的资金投资效果较差。个人的投资组合缺乏多样性，主要集中在某一种投资类型上，导致个人的投资风险较大。同时，个人的投资收益较低，无法满足个人的资金增长需求。为了改善资金投资效果，我们建议个人进行投资多元化，分散投资风险。同时，个人应加强投资知识学习，提高投资技巧，以提高投资收益。

最后，我们对个人的负债情况进行了分析。通过对个人的负债规模和负债成本的分析，我们发现个人的负债较大，负债成本较高。个人的负债主要来自房屋贷款和消费信贷，导致个人每月的偿债压力较大。为了改善负债情况，我们建议个人加强负债规划，合理控制负债规模。同时，个人应优化负债结构，寻找低成本的负债来源，以降低负债成本。

综上所述，本报告对个人的资金管理情况进行了全面的分析，并提出了相应的改进方案。我们相信，通过实施这些改进方案，个人将能够更好地管理资金，实现个人财务目标。

资金分析报告篇三

资金分析报告模板

　　资金分析报告就要撰写财务应做好的几项工作，那么，资金分析报告模板怎么写，你知道怎么写吗?如果不知道，就一起看看小编整理的内容吧!

　　一、财务的内容与格式

　　1、财务的分类。财务从编写的时间来划分，可分为两种：一是定期，二是非定期。定期又可以分为每日、每周、每旬、每月、每季、每年报告，具体根据公司管理要求而定，有的公司还要进行特定时点分析。从编写的内容可划分为三种，一是综合性，二是专项，三是项目。综合性是对公司整体运营及财务状况的分析评价;专项是针对公司运营的一部分，如流量、变量的分析;项目是对公司的局部或一个独立运作项目的分析。

　　2、财务的格式。严格的讲，财务没有固定的格式和体裁，但要求能够反映要点、分析透彻、有实有据、观点鲜明、符合报送对象的要求。一般来说，财务均应包含以下几个方面的内容：提要段、说明段、分析段、评价段和建议段，即通常说的五段论式。但在实际编写分析时要根据具体的目的和要求有所取舍，不一定要囊括这五部分内容。

　　此外，财务在表达方式上可以采取一些创新的手法，如可采用文字处理与图表表达相结合的方法，使其易懂、生动、形象。

　　3、财务的内容。如上所述，财务主要包括上述五个方面的内容，现具体说明如下：

　　第一部分提要段，即概括公司综合情况，让财务报告接受者对财务分析说明有一个总括的认识。

　　第二部分说明段，是对公司运营及财务现状的介绍。该部分要求文字表述恰当、数据引用准确。对经济指标进行说明时可适当运用绝对数、比较数及复合指标数。特别要关注公司当前运作上的重心，对重要事项要单独反映。公司在不同阶段、不同月份的工作重点有所不同，所需要的财务分析重点也不同。如公司正进行新产品的投产、市场开发，则公司各阶层需要对新产品的成本、回款、利润数据进行分析的财务。

　　第三部分分析段，是对公司的经营情况进行分析研究。在说明问题的同时还要分析问题，寻找问题的原因和症结，以达到解决问题的目的。财务分析一定要有理有据，要细化分解各项指标，因为有些报表的数据是比较含糊和笼统的，要善于运用表格、图示，突出表达分析的内容。分析问题一定要善于抓住当前要点，多反映公司经营焦点和易于忽视的问题。

　　第四部分评价段。作出财务说明和分析后，对于经营情况、财务状况、盈利业绩，应该从财务角度给予公正、客观的评价和预测。财务评价不能运用似是而非，可进可退，等不负责任的语言，评价要从正面和负面两方面进行，评价既可以单独分段进行，也可以将评价内容穿插在说明部分和分析部分。

　　第五部分建议段。即财务人员在对经营运作、进行分析后形成的意见和看法，特别是对运作过程中存在的问题所提出的改进建议。值得注意的是，财务中提出的建议不能太抽象，而要具体化，最好有一套切实可行的方案。

　　二、撰写财务应做好的几项工作

　　(一)积累素材，为撰写报告做好准备

　　1、建立台账和数据库。通过会计核算形成了、和会计报表。但是编写财务仅靠这些凭证、账簿、报表的数据往往是不够的。比如，在分析与营业收入的比率增长原因时，往往需要分析不同区域、不同商品、不同责任人实现的收入与费用的关系，但这些数据不能从账簿中直接得到。这就要求分析人员平时就作大量的数据统计工作，对分析的项目按性质、用途、类别、区域、责任人，按月度、季度、年度进行统计，建立台账，以便在编写财务时有据可查。

　　2、关注重要事项。财务人员对经营运行、财务状况中的重大变动事项要勤于做笔录，记载事项发生的时间、计划、预算、责任人及发生变化的各影响因素。必要时马上作出分析判断，并将各类各部门的文件归类归档。

　　3、关注经营运行。财务人员应尽可能争取多参加相关会议，了解生产、质量、市场、行政、投资、融资等各类情况。参加会议，听取各方面意见，有利于财务分析和评价。

　　4、定期收集报表。财务人员除收集会计核算方面的有些数据之外，还应要求公司各相关部门(生产、采购、市场等)及时提交可利用的其他报表，对这些报表要认真审阅、及时发现问题、总结问题，养成多思考、多研究的习惯。

　　5、岗位分析。大多数企业财务分析工作往往由来完成，但报告注材要靠每个岗位的财务人员提供。因此，应要求所有财务人员对本职工作养成分析的习惯，这样既可以提升个人素质，也有利于各岗位之间相互借鉴经验。只有每一岗位都发现问题、分析问题，才能编写出内容全面的'、有深度的财务。

　　(二)建立财务指引

　　财务尽管没有固定格式，表现手法也不一致，但并非无规律可循。如果建立分析工作指引，将常规分析项目文字化、规范化、制度化，建立诸如现金流量、销售回款、生产成本、采购成本变动等一系列的分析说明指引，就可以达到事半功倍的效果。

　　财务范文

　　省商业厅：

　　19××年度，我局所属企业在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。实现×××万元，比去年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。

　　(一)完成情况

　　本年度商品为×××万元，比上年增加×××万元。其中，销售实现×××万元，比上年增加5.5%，商办工业产品销售×××万元，比上年减少10%，其它企业营业收入实现×××万元，比上年增加43%。全年毛利率达到14.82%，比上年提高0.52%。费用水平本年实际为7.7%，比上年升高0.63%。全年实现利润×××万元，比上年增长4.68%。其中，商业×××万元，比上年增长12.5%，商办工业利润×××万元，比上年下降28.87%。销售利润率本年为4.83%，比上年下降0.05%。其中，商业企业为4.81%，上升0.3%。全部流动周转天数为128天，比上年的110天慢了18天。其中，商业企业周转天数为60天，比上年的53天慢了7天。

　　(二)主要财务情况分析

　　1.销售收入情况

　　通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加296.4万元;古都五交公司比上年增加396.2万元。

　　2.费用水平情况

　　全局商业的流通费用总额比上年增加144.8万元，费用水平上升0.82%其其中：①运杂费增加13.1万元;②保管费增加4.5万元;③工资总额3.1万元;④福利费增加6.7万元;⑤房屋租赁费增加50.2万元;③低值易耗品摊销增加5.2万元。

　　从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调整了“三资”、“一金”比例，使费用绝对值增加了12.8万元;②调整了房屋租赁价格，使费用增加了50.2万元;③企业普调工资，使费用相对增加80.9万元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905.6万元，比上年相对减少10.2万元。费用水平为6.7%，比上年下降0.4%。

　　3.运用情况

　　年末，全部占用额为×××万元，比上年增加28.7%。其中：商业占用额×××万元，占全部流动的55%，比上年下降6.87%。结算占用额为×××万元，占31.8%，比上年上升了8.65%。其中：应收货款和其他应收款比上年增加548.1万元。从占用情况分析，各项占用比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。

　　4.利润情况

　　企业利润比上年增加×××万元，主要因素是：

　　(1)增加因素：①由于销售收入比上年增加804.3万元，利润增加了41.8万元;②由于毛利率比上年增加0.52%，使利润增加80万元;③由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加42.7万元;④由于支出额比上年少支出6.1万元，使利润增加6.1万元。

　　(2)减少因素：①由于费用水平比上年提高0.82%，使利润减少105.6万元;②由于税率比上年上浮0.04%，使利润少实现5万元;③由于财产损失比上年多16.8万元，使利润减少16.8万元。以上两种因素相抵，本年度利润额多实现×××万元。

　　(三)存在的问题和建议

　　1.占用增长过快，结算占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控