财务预算与预算执行情况分析总结报告范文(实用3篇)

财务预算与预算执行情况分析总结报告范文 篇一

标题：财务预算与预算执行情况分析总结报告

摘要：

本报告旨在对公司的财务预算与预算执行情况进行分析和总结，以便为公司的财务管理提供参考和改进建议。通过对财务预算的制定和预算执行情况的评估，我们发现了一些问题和潜在的风险，并提出了相应的对策和建议。

一、财务预算的制定

公司根据过去几年的经营数据和市场趋势，制定了本年度的财务预算。预算制定过程中，我们充分考虑了销售收入、成本费用、资本开支等因素，确保了预算的合理性和可行性。

二、预算执行情况分析

1. 销售收入

本年度销售收入与财务预算相比，存在一定的差距。主要原因是市场竞争激烈，销售额未能达到预期。为此，我们将加大市场推广力度，优化产品结构，提高市场份额，以提升销售收入。

2. 成本费用

在成本费用方面，我们严格按照预算执行，控制了各项费用的支出。然而，由于原材料价格波动、人力成本上升等因素的影响，成本费用超出了预算。为确保财务稳定，我们将加强成本费用的管控，寻求降低成本的途径。

3. 资本开支

公司在本年度进行了一些重要的资本开支项目，如新产品研发、设备更新等。这些项目的实施对财务预算和公司未来的发展起到了积极的推动作用。

三、问题与建议

通过对财务预算与预算执行情况的分析，我们发现以下问题和潜在的风险，提出如下建议：

1. 销售收入未达预期，需要加大市场推广力度，提升产品竞争力。

2. 成本费用超出预算，需要加强成本费用的管控，降低成本。

3. 资本开支项目的实施需要继续关注，确保项目顺利推进。

结论：

通过对财务预算与预算执行情况的分析和总结，我们发现了一些问题和潜在的风险，并提出了相应的对策和建议。我们将积极采取措施，加强财务管理，提升公司的盈利能力和发展潜力。

财务预算与预算执行情况分析总结报告范文 篇二

标题：财务预算与预算执行情况分析总结报告

摘要：

本报告旨在对公司的财务预算与预算执行情况进行分析和总结，以便为公司的财务决策和管理提供参考和改进建议。通过对财务预算的制定和预算执行情况的评估，我们发现了一些亮点和问题，并提出了相应的对策和建议。

一、财务预算的制定

公司根据市场需求和竞争状况，制定了本年度的财务预算。预算制定过程中，我们充分考虑了销售收入、成本费用、资本开支等因素，确保了预算的合理性和可行性。

二、预算执行情况分析

1. 销售收入

本年度销售收入与财务预算相比，实现了较好的增长。主要原因是市场需求增加，产品竞争力提升。为此，我们将继续加强市场调研，提高产品质量和服务水平，以保持销售收入的增长势头。

2. 成本费用

在成本费用方面，我们严格按照预算执行，控制了各项费用的支出。通过优化供应链管理和提高生产效率，我们成功降低了成本费用。下一步，我们将继续加强成本管理，寻求更多降低成本的机会。

3. 资本开支

公司在本年度进行了一些重要的资本开支项目，如研发新产品、扩大生产规模等。这些项目的实施对财务预算和公司未来的发展起到了积极的推动作用。

三、问题与建议

通过对财务预算与预算执行情况的分析，我们发现以下问题和亮点，提出如下建议：

1. 销售收入增长较好，需要继续加强市场调研，提升产品竞争力。

2. 成本费用降低效果显著，需要继续加强成本管理，寻求更多降低成本的机会。

3. 资本开支项目的实施需要继续关注，确保项目顺利推进。

结论：

通过对财务预算与预算执行情况的分析和总结，我们发现了一些亮点和问题，并提出了相应的对策和建议。我们将继续加强财务管理，提升公司的盈利能力和发展潜力。同时，我们也要继续关注市场变化和竞争状况，及时调整预算和策略，以应对不确定的外部环境。

财务预算与预算执行情况分析总结报告范文 篇三

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皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：　
一、第8年年财政预算执行情况
2014年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。
1.2014年企业收支总体情况
2014，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。
2012年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％；
主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%；
以上相抵，实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有：
营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。
以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。
2.XX年财政收支特点
1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。
2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。　
3.2014年管理工作
1）努力增收节支，确保财务收支平衡
一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。二是硬化预算约束，节约财务资金。　　
2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。
2014年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。
二、预计利润表与现状利润表的相对比：
单位：元
项目
预算利润情况
第8年利润情况
销售收入
1176，0000
1235，3600
减：产品销售成本（变动成本）
155，7456
1301,2256
变动性销售费用
181，4500
减：固定性制造费用
201，4300
135,9626.31
固定性销售费用
269，1200
管理费用
109，4820
605，0913
财务费用
45，0000
57，2444.72
利润总额
213，7724
-8643860.10
减：所得税（33%）
70，5448.92
0.00
净利润
143，2275.08
-864，3860.10
从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉，与去年相比，管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。
三、存在的问题和建议
1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。
2．经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。
3．各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业。