库存现金管理制度【最新3篇】

海星分享2019-07-08 05:49:32 次阅读

库存现金管理制度篇一

随着企业经营规模的扩大和市场需求的变化，库存现金管理变得愈发重要。库存现金是企业运营中的重要资产，对企业的经营状况和发展具有重要影响。因此，建立科学、合理的库存现金管理制度是企业不可或缺的一项任务。

首先，库存现金管理制度应包括资金流动的规范。这意味着企业需要建立起一套完善的资金流动管理机制，确保资金的合理调配和使用。例如，企业可以制定明确的资金使用规定，包括资金的来源、流向以及支出的审批流程等。同时，应建立健全的内部控制机制，加强对资金流动过程的监督和管理，防止资金流失和滥用。

其次，库存现金管理制度应注重风险管理。企业应根据自身经营特点和市场环境，制定相应的风险管理策略。例如，企业可以建立起一套完善的现金盘点制度，定期对库存现金进行盘点，确保库存现金的真实性和准确性。同时，应建立起合理的风险预警机制，及时发现和解决可能存在的风险问题，确保企业的经营安全。

此外，库存现金管理制度还应强调信息化管理。随着信息技术的快速发展，企业可以借助信息化手段提升库存现金管理的效率和准确性。例如，可以利用现代化的财务软件进行库存现金的记录和分析，实现对库存现金的实时监控和管理。同时，可以通过建立起完善的信息系统，实现库存现金的自动化管理和信息共享，提高管理效率和决策水平。

综上所述，库存现金管理制度是企业管理的重要组成部分。它不仅能够规范企业的资金流动，提高资金使用效率，还能够有效管理风险，保障企业的经营安全。因此，企业应高度重视库存现金管理制度的建立和完善，不断优化和提升管理水平，以适应市场的需求和变化。

库存现金管理制度篇二

随着市场竞争的加剧和供应链的复杂性增加，企业对库存现金的管理变得越来越重要。库存现金是企业经营活动中的核心资产，对企业的经营状况和发展具有重要影响。因此，建立一套科学、合理的库存现金管理制度是企业提高运营效率和降低经营风险的关键。

首先，库存现金管理制度应注重合理的库存控制。企业应根据市场需求和销售预测，合理设定库存水平和库存周期。通过合理的库存控制，企业可以降低库存成本和仓储费用，提高资金利用效率。同时，还可以减少过期和损坏的风险，保障产品质量和供应能力。

其次，库存现金管理制度应强调供应链的协同管理。企业应与供应商和分销商建立紧密的合作关系，通过信息共享和协同决策，提高供应链的效率和灵活性。例如，企业可以与供应商共享销售数据和库存信息，实现共同的库存规划和补充，提高供应链的响应速度和准确性。同时，还可以建立起合理的供应商评价体系，优化供应链的资源配置和合作模式，降低运营风险。

最后，库存现金管理制度应强调价值链的整合管理。企业应将库存现金管理纳入到全面的价值链管理体系中，从供应链到销售链，全面优化企业的运营流程和资源配置。例如，企业可以通过建立起全面的供应链管理体系，实现库存现金的动态调配和优化。同时，还可以通过建立起完善的销售渠道管理体系，提高产品的销售速度和市场占有率。

综上所述，库存现金管理制度是企业提高运营效率和降低经营风险的重要手段。它不仅能够合理控制库存，提高资金利用效率，还能够优化供应链和价值链的管理，提升企业的竞争力。因此，企业应重视库存现金管理制度的建立和完善，不断优化和提升管理水平，以适应市场的需求和变化。

库存现金管理制度篇三

1、库存现金的使用范围（简答）（共8项：个人5项，单位2项，其他1项）
　　①工资津贴：职工工资、各种工资性津贴；
　　②劳务报酬：个人的劳务报酬，包括如设计费、装潢费、安置费、制图费、化验费、测试费、法律服务费、技术服务费、代办服务费及其他劳务费用等；
　　③奖金：根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
　　④劳保福利及其他：各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他库存现金支出，如退休金、抚恤金、学生助学金、职工生活困难补助等；
　　⑤差旅费：出差人员必须随身携带的差旅费；
　　⑥收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款，如金银、工艺品、废旧物资等的价款；
　　⑦结算起点以下的零星支出。按规定结算起点为1000元，超过结算起点的，应实行银行转账结算；
　　⑧中国人民银行确定需要支付库存现金的其他支出。
　　2、库存现金限额：由银行核定，核定的依据一般是企业3-5天的正常开支需要量，不超过15天。
　　3、库存现金收支规定：库存现金收入应当日送存银行；不得从企业库存现金收入中直接支付库存现金（即坐支库存现金）；从银行提取库存现金应当写明用途（如备用金、差旅费等）。
　　4、库存现金的内部控制制度
　　①钱账分管制度（出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作）
　　②库